| 洗钱，是英文moneylaundering的直译，字面意义是把肮脏的钱洗干净。国家外汇管理局一份研究报告显示，每年通过各种渠道“洗”出去的黑钱或灰钱高达2000亿元人民币，相当于国内生产总值的2%。中国内地一些不法分子的洗钱渠道已经开始转向海外保险行业，主要是非法购买境外保险。而在内地保险业，通过保险洗钱，手段也有“创新”。
买保险 冲着退保金而来
“行贿保单”、“福利保单”，一些保险已经失去了它本来的含义，而转化成少数人的洗钱工具。
“今年的大宗公关费终于有发票入账了。节前给关系户各买一张保单，保险公司开发票，回头一入账，全齐了！”一位房地产拆迁公司的总经理告诉记者：“关键是要把保险合同签到位，以便退保时顺利拿到现金。退保时间几个星期到几个月都行，一个星期比较适中。”记者日前在采访中发现，一种一方交付支票一方领取现金的“行贿保单”在保险市场大行其道。
此外，一种把公款转为私款的“福利保单”在保险业内已经不是秘密。“我们今年的奖金一部分发现金，一部分通过退保金方式再发给那些特殊的员工。”某建材经销单位的负责人向记者坦陈。
“其实保单不过是一个道具，真实目的是冲着退保金来的。”对外经贸大学原保险系主任黄华明教授一语道破天机。他指出，一些企业以职工的名义购买商业补充保险，采取的形式一般为“长险短做”，购买时以单位的名义，退保取钱时则将退回的大笔保费归到某些个人名下，并逃避了国家税收。在这里，保险转化成少数人洗钱的工具。
业内人士透露，中国内地一些不法分子的洗钱渠道已经开始转向海外保险行业，主要是非法购买境外保险。而在内地保险业，通过保险洗钱似乎已经衍生了新的含义。根据国家有关规定，企事业单位工资总额的4%可以作为职工的养老金，该项支出免征所得税作为福利保险在税前列支。一些“头脑灵活”的企业经营者利用这项政策开展非法活动。
保监会的资料显示，2003年，广东、江浙等经济发达地区“长险短做”的情况普遍存在，其中太平洋保险公司温州支公司团险业务中，有20笔保单均为当天投保次日退保，保费共计2880万元。保监会综合处有关负责人表示，这种“洗钱”危害十分严重，但当事各方出于利益关系而保持相当的默契，因而隐蔽性较强，查处难度很大。
退保手续费 起不到约束作用
收取4%-6%的退保手续费对于那些别有用心的投保行为，起不到根本的约束作用。
“我们无法阻止客户退保，因为投保人有退保的权利。收取4%-6%的退保手续费对于那些别有用心的投保行为，起不到根本的约束作用。”平安保险公司团险部负责人无奈地表示：“在保险公司的运营中，营利取决于利差，利差的来源是对保险费的合理运作。客户在投保后又很快退保，势必影响保险公司的资金使用计划，你必须保持一定比例的现金，用于应付随时发生的退保。那些‘长险短做’的保险资金，根本无法纳入资金运营之中，数额即使再大，也没有意义。”
中央财经大学教授李晓林表示，洗钱并非保险公司的过错，防范企业挪用国有资产的关键应该规范企业自身的财务、审计、决策制度。
保险业务员 支招“问题保单”
“严格来说，在保险洗钱这个问题上，保险公司如果照章办事应该没有什么责任。”中央财经大学保险系主任郝演苏教授说：“因为退保也好、趸交也好，都是保险条例所允许的。”
保监会组织部综合处的负责人表示，在例行检查和抽查中发现，有些保险公司业务员明知某些企业投保目的不纯，却积极地促成“问题保单”。究其原因无非是团险业务员为完成任务定额或追求销售业绩，想方设法说服企业购买团体年金险，并以逃税或公款转移为诱饵，为客户提供洗钱所需的各种“帮助”。郝演苏教授指出，保险公司对于团体保单和大额保单的签署要严格，不能单纯为了销售额，而疏忽了对自身的保护，具有洗钱目的问题保单根本不会有长期行为。
曾经一度闹得沸沸扬扬的北京世都百货起诉平安保险投保洗钱官司，业内人士至今记忆犹新，这是一起典型的投保洗钱的案例。保监会在当年就下发了一系列文件，作出了团体年金险一年内不得退保；退保时必须以支票支付，除了离开原单位以外，不得退现金给个人等特殊规定；同时监管部门还实行定期检测团体险的退保情况。
地下保单 疏通境外黑道
近来，一些境外保险机构非法入境，非法拉保，然后将保单交给境外保险机构。形式多以人民币缴款美元理赔等许诺招揽业务。这种非法活动所产生的保单通常被称为地下保单，为黑钱出境提供了便利通道。
郝演苏教授表示：“通过地下保单洗钱，在操作上很隐蔽，投保人的钱甚至不必转到境外就能完成缴款。境内账户上的资金与境外账户上的资金对冲即可实现。比如，投保人的钱转给某外资控股的三资企业作为管理费用支付，三资企业境外账户上的资金直接为投保人缴款。”
数字显示，香港平均每年的保费收入为400多亿港元，其中约1／3来自内地，去年香港保费突然上升了20%。友邦保险的一位分析师认为，相当一部分保费被分析认为来自内地的黑钱，反过来再投向内地，于是这些黑钱就被“合法”洗白了。
中国保监会福州特派员办事处有关负责人说，由于人力和技术方面的原因，目前对地下保险市场的监管尚处于“真空”状态。这些境外保险公司在当地没有设置机构，业务员通过亲朋好友或熟人介绍签订地下保单，洗钱活动混入其中，查处十分困难。
针对保险洗钱这种新型洗钱方式的出现，国家外汇管理局反洗钱处有关人士透露，在适当时候，外管局将把去年1月3日央行出台的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》的实施范围扩大到证券、保险等领域。
据悉，香港和澳门金融管理局在打击洗黑钱方面，为了有效配合现存的监管法律，已制定了一整套预防通过保险活动清洗黑钱的操作指引。主要是对那些连续大额趸交的保险帐户进行监控，必要时进入跟踪调查程序。为防止黑钱借地下保单猖獗之机出境，保监会有关负责人日前明确表示，CEPA只允许港人在内地考取资格证书，只能为内地保险公司展业，不允许其为境外香港保险公司在内地拉业务。事实上，中国保监会早在1999年就发出公告，严禁境外保险机构非法从事保险及中介活动，一经发现将予以严肃处理，直至永远取消其在华设立代表机构的资格。
专家视点：保险洗钱需多方围剿
中央财经大学保险系主任郝演苏教授指出，保险监管部门不仅要监管保险市场的运行风险，还应对运行风险背后的国家经济安全风险进行监控。因此，在对抗保险洗钱的制度安排上，保险监管部门应从多个方面对洗钱行为进行围剿：
一、保监会建立全国统一的中央监测系统，适时监控境内所有保险公司的出单系统。在该系统建立完成前，各保险公司可以采用报表的方式，上报出单情况，保监会对表的真实性进行不定期抽查，起到震慑作用。目的是将“问题保单”纳入监控范围。
二、通过监控系统掌握退保受益人与投保人的全部信息，对于没有血缘和姻缘关系的受益人要进行密切监控。
三、要有制度来约束保险公司，对于提前退保的团体险，尤其是国企和国企控股的公司，保险公司有义务上报有关部门，追踪钱的来源和去向。
四、要有制度约束，不准国企以及国企控股的企业把年金交给外资保险公司，不准国防工程项目投保外资保险公司，因为员工的全部信息以及项目的投保内容等事关国家经济安全和政治安全。
五、对身居要职的公务员和国企高管层，不准在外资保险公司投保。
六、出台相应规定，要求保险公司对大额(10万以上)付款金建立档案制度，保留线索。
七、出台政策重奖提供保险洗钱重要线索的保险业务人员，对合伙造假进行洗钱的保险公司和保险业务员实行重罚。
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