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美国两大股市的管理者在竞相改善管理标准。继纳斯达克交易所近日称考虑提高企业上市要求后,纽约证券交易所也表示,为挽回投资者对美国企业的信心,将对上市公司采取更严厉的管理方式。
正如此前外界所预期的那样,新规则强化了独立董事和审计委员会成员的职责及权力,他们将担负起检查公司管理的责任。公司的每一位总裁每年都必须保证准确、充分地向投资者披露公司的信息,而且还要保证不知道任何违反纽约证交所标准的行为。此外,新规则还扩大了股东的权力。在赔偿的裁决中,纽约交易所还赋予股东更大的权力。
根据新的条例,上市公司中的独立董事须占董事会成员的绝大多数。怎样才算是独立董事,纽约证券交易所作出了更严格的限定,独立董事必须与上市公司没有丝毫“实质性的”关系。至于什么是“实质性的”关系,每个上市公司可以自己界定。
同时,公司审计委员会的职责也进一步扩大,审计委员会由独立董事单独组成。根据新的条例,审计委员会成员除了从公司获得担任董事职务的酬金外,不得再领取任何补偿。此外,审计委员会有权单独雇用或解聘独立审计员。
由于纽约股市庞大的规模及广泛的影响,加上其计划紧随SEC调查美国企业欺诈行为之后,纽约证券交易所新计划已引起上市企业强烈的反应。引入如此严格的监管对于在纽约证券交易所上市的企业来说,无疑套上了紧箍咒。